Plan Epargne
Retraite (PER) :
Sécurisez votre
avenir financier
De nombreux produits d’épargne retraite tels que le PERP, PERCO et Madelin ne sont plus disponible depuis octobre 2020. Cependant, ces derniers ont été remplacés par un nouveau produit : Le Plan d’Épargne Retraite (PER).
Celui-ci peut devenir un atout majeur dans la gestion de votre patrimoine et dans la préparation de votre retraite
Qu'est-ce que le Plan Epargne Retraite (PER) ?
Le Plan Epargne Retraite, plus communément appelé PER, est un produit d’épargne à long terme conçu pour vous aider à préparer votre retraite de manière sereine. Il s’agit d’un dispositif mis en place en France pour encourager les particuliers à épargner en vue de leur retraite, tout en bénéficiant d’avantages fiscaux attractifs.
Comment préparer sa retraite
Les différentes formes : du PER
Le PER se décline en plusieurs formes pour s’adapter à diverses situations :
Le PER Individuel (PERIN)
Destiné aux particuliers, salariés ou non, le PERIN peut être ouvert dès l’âge de 18 ans. Il permet d’effectuer des versements volontaires, des transferts depuis d’autres produits d’épargne-retraite, ainsi que des cotisations provenant de l’entreprise.
Le PER Collectif (PERCOL)
Destiné aux salariés, le PERCOL leur offre la possibilité d’épargner en vue de leur retraite grâce à des cotisations provenant à la fois de leur employeur et de leur propre contribution. Ce dispositif permet de bénéficier des avantages fiscaux du PER tout en profitant de l’abondement de l’entreprise. Le PERCOL offre ainsi une solution de gestion de patrimoine efficace et avantageuse pour les salariés et les entreprises soucieuses du bien-être financier de leurs employés.
Le PER Obligatoire (PERCAT)
du Plan d’Epargne Retraite (PER)
L’un des principaux atouts du PER réside dans ses avantages fiscaux. Les versements effectués sur un PER sont déductibles du revenu imposable, ce qui peut considérablement réduire votre impôt sur le revenu. Le montant déductible dépend de votre situation et de votre régime fiscal, mais il peut représenter une économie fiscale significative.
De plus, les gains réalisés au sein d’un PER sont exonérés d’impôt sur le revenu jusqu’à leur sortie, ce qui signifie que votre capital peut fructifier en toute tranquillité, sans subir d’imposition annuelle.
Une gestion flexible
Le PER offre une grande flexibilité en matière de gestion de votre épargne. Vous avez la possibilité de choisir parmi une variété de supports d’investissement, allant des fonds en euros sécurisés aux fonds en unités de compte plus dynamiques. Cette diversité vous permet d’ajuster votre épargne en fonction de vos objectifs et de votre tolérance au risque.
De plus, vous pouvez effectuer des versements complémentaires à tout moment, ce qui vous permet d’adapter votre épargne en fonction de l’évolution de votre situation financière et de vos besoins.
Les options de sortie du Plan d’Épargne Retraite (PER)
pour récupérer votre épargne :
Sortie en rente viagère
Vous pouvez opter pour une rente viagère, qui vous assure un revenu régulier tout au long de votre retraite. Cette option offre une sécurité financière appréciable.
Sortie en capital
Vous avez également la possibilité de choisir une sortie en capital, vous permettant de récupérer l’intégralité de votre épargne en une seule fois. Cette option peut être avantageuse si vous avez des projets spécifiques à financer à la retraite.
Plan d’Épargne Retraite (PER)
Une autre spécificité du PER est sa portabilité. Si vous changez d’employeur ou de statut professionnel, vous pouvez conserver votre Plan Epargne Retraite (PER) et continuer à y effectuer des versements. Cela vous évite de perdre les avantages fiscaux et les sommes épargnées.
Cette flexibilité est particulièrement bénéfique pour les salariés qui changent fréquemment d’emploi.
La Fiscalité du Plan Epargne Retraite (PER)
Déduction des Versements
Les versements effectués sur un PER sont déductibles du revenu imposable, ce qui réduit votre base d’imposition. Cette déduction fiscale est soumise à un plafond qui dépend de votre revenu et de votre situation familiale. Cependant, elle peut représenter une économie d’impôt substantielle, en particulier pour les contribuables soumis à des tranches marginales élevées.
Imposition des Sorties
Lorsque vous choisissez de récupérer votre épargne-retraite, que ce soit sous forme de rente viagère ou de capital, les sommes perçues sont soumises à l’impôt sur le revenu. Cependant, il est important de noter que cette imposition est souvent plus avantageuse qu’une taxation classique, car elle bénéficie d’un abattement spécifique. L’abattement varie en fonction de l’âge auquel vous percevez les revenus de votre PER.
Possibilité d'Exonération en
Cas d'Utilisation Spécifique
Dans certaines situations bien définies, les sommes perçues au titre de votre PER peuvent être exonérées d’impôt. Cela peut être le cas en cas d’invalidité, de décès, d’acquisition de la résidence principale, ou encore pour le financement de certaines prestations de dépendance. Les règles d’exonération varient en fonction de la situation, mais elles peuvent offrir un avantage fiscal significatif.
Votre avenir financier mérite une attention particulière, et le Plan Epargne Retraite (PER) peut jouer un rôle clé dans la construction de votre patrimoine et dans la préparation de votre retraite en toute sérénité. N’hésitez pas à nous contacter pour obtenir des informations supplémentaires ou pour planifier une consultation avec nos experts en gestion de patrimoine.
