Découvrez comment défiscaliser et réduire vos impôts avec Saint-Clair. Votre conseiller vous propose les meilleures solutions de défiscalisation tout en vous aidant à gérer votre patrimoine et développer votre portefeuille d’investissements.
Qu’est-ce que la défiscalisation ?
La défiscalisation est un ensemble de mesures mises en place par l’État pour permettre aux contribuables de réduire leur impôt sur le revenu. Elle prend la forme de lois ou de produits qui offrent des avantages fiscaux en échange d’un investissement immobilier, professionnel ou financier. Les avantages fiscaux peuvent prendre la forme d’une réduction, d’une déduction ou d’un crédit d’impôt proportionnels à l’investissement réalisé.
Réduction fiscale, déduction fiscale et crédit d’impôt
La réduction fiscale intervient après le calcul de l’impôt et vient directement diminuer le montant de l’impôt à payer. Elle ne concerne que les foyers imposables. Si le montant de la réduction d’impôt est supérieur à l’impôt, le contribuable ne bénéficie pas de compensation.
La déduction fiscale, quant à elle, permet de réduire le montant des revenus déclarés avant le calcul de l’impôt, ce qui peut être intéressant pour les foyers lourdement imposés. Les sommes déductibles ne sont souvent pas limitées dans leur montant, ce qui peut avoir un impact important en termes d’économie.
Le crédit d’impôt, comme la réduction fiscale, est déduit de l’impôt à payer, mais contrairement à la réduction d’impôt, s’il est supérieur à l’impôt, le surplus sera remboursé. Il s’adresse à tous les ménages et concerne, par exemple, les frais de ménage et de garde.
Quels sont les meilleurs moyens de défiscaliser et payer moins d’impôts ?
Créer son patrimoine tout en défiscalisant sa charge fiscale est à la portée de tous ! Les experts Saint-Clair proposent des solutions financières et immobilières pour aider à réduire la charge fiscale de leurs clients.
Les dispositifs de défiscalisation immobilière
Le Pinel et le Super Pinel
La loi Pinel est le dispositif de défiscalisation immobilière le plus courant qui vous offre la possibilité de réaliser un investissement locatif. En respectant les critères spécifiques et en s’engageant à louer le bien immobilier pendant une période donnée, le contribuable peut bénéficier d’une réduction d’impôt allant jusqu’à 63 000 €
Alors que les réductions d’impôts du Pinel classique sont dégressives à partir du 1er janvier 2023, le dispositif Pinel + permet de maintenir les avantages fiscaux en 2023.
Si vous souhaitez connaître les nouveaux critères d’éligibilité ainsi que les barèmes, nous vous recommandons de télécharger notre guide Pinel en 2023, qui est entièrement gratuit.
Le dispositif Malraux
Le dispositif Malraux vise à résoudre le défi de préservation du patrimoine. Il encourage la restauration de logements situés dans des zones patrimoniales remarquables. Les investisseurs, en fonction de la zone dans laquelle est situé le bien immobilier, peuvent bénéficier d’une déduction fiscale pouvant aller de 22 % à 30 % de leur investissement concernant les travaux déployés sur le bien.
Censi-Bouvard
Si un contribuable français décide d’investir dans une résidence de services à la personne, il est éligible à une réduction d’impôt correspondant à 11% du coût d’achat (à l’exclusion des taxes et des meubles). Cette déduction fiscale est plafonnée à 300 000 € par investissement. En d’autres termes, un investisseur qui acquiert une résidence pour étudiants ou personnes âgées bénéficiant de services peut économiser jusqu’à 33 000 euros d’impôts, soit 3 666 € par an.
Location meublée non professionnelle
Le statut LMNP offre la possibilité de louer des biens immobiliers (tels que des chambres ou des appartements) déjà équipés, permettant ainsi aux locataires de s’installer immédiatement. Accessible à tous les contribuables français, ce statut permet de devenir propriétaire-bailleur tout en percevant des revenus locatifs. Il s’agit d’une des niches fiscales les plus anciennes encore en vigueur. Grâce à ce statut, les propriétaires peuvent bénéficier d’une fiscalité souple et avantageuse, qui conduit à une taxation moins importante des revenus locatifs.
Monuments historiques
En participant à la conservation du patrimoine français par le biais de la rénovation ou de la réhabilitation de biens historiques, le contribuable bénéficie des avantages de la loi Monuments Historiques. Cette loi s’adresse principalement aux contribuables fortement imposés et aux passionnés de patrimoine ayant un important capital à investir. Toutefois, elle présente de nombreux avantages pour tous.
Les placements financiers déductibles des impôts
Le Girardin industriel
Le Girardin industriel est une solution de défiscalisation qui permet de bénéficier d’une réduction d’impôt dès l’année suivante de l’investissement, sans avoir à attendre une période progressive de réduction d’impôt. Cette solution peut être renouvelée chaque année, avec la possibilité de choisir le montant de la réduction d’impôt souhaité ou de l’utiliser pour compenser des revenus exceptionnels ou des primes.
Assurance vie
L’assurance-vie est un investissement souple et avantageux pour défiscaliser et réduire sa charge fiscale. Les produits et intérêts capitalisés sont exonérés d’impôts pendant toute la durée du contrat. L’assuré peut bénéficier d’un abattement lors d’un rachat total ou partiel de son contrat d’assurance vie. Lors du rachat de son assurance vie, l’épargnant bénéficie d’un abattement de 4 600 € pour une personne seule, et ce, quel que soit le type de contrat. Pour un couple marié ou pacsé, cette déduction est portée à 9 200 €. Cet abattement permet d’alléger la fiscalité des gains du contrat. Aussi, après huit ans de détention, les retraits et rachats sont également exonérés d’impôts.
Plan d’épargne retraite (PER)
Le PER a été créé pour encourager les Français à épargner pour leur retraite tout en bénéficiant d’économies d’impôt. Il englobe tous les autres produits d’épargne retraite tels que le PERCO, la loi Madelin ou encore le PERP, tout en proposant une fiscalité avantageuse.
FCPI (Fonds commun de placement dans l’innovation)
En souscrivant à des FCPI, les investisseurs peuvent bénéficier d’une réduction d’impôt tout en finançant des PME innovantes (au moins 70% du capital).
Les solutions de défiscalisation : réduction ou déduction ?
Comme nous l’avons vu plus haut, la réduction fiscale diminue l’impôt, tandis que la déduction est applicable sur le revenu imposable à déclarer. Parmi les dispositifs de défiscalisation mentionnés plus, retrouvez lesquels se rapportent à une réduction ou une déduction fiscale :
| Réduction fiscale | Déduction fiscale |
| Pinel, Censi-Bouvard, Girardin industriel et FCPI | MH, Malraux, PER |
Saint-Clair vous conseille pour réduire vos impôts
Votre conseiller en gestion de patrimoine Saint-Clair vous propose des solutions personnalisées pour réduire votre charge fiscale. Nous vous accompagnons à chaque étape de votre projet, jusqu’à votre déclaration d’impôt annuelle. Saint-Clair vous aide à trouver la solution de défiscalisation la plus adaptée à votre profil d’investisseur. Contactez-nous pour réaliser vos projets et bénéficier d’une fiscalité avantageuse.
